System emerytalny w Holandii opiera się na trzech filarach. Pierwszy z nich to emerytura państwowa AOW (Algemene Ouderdomswet), która przysługuje każdemu mieszkańcowi kraju po osiągnięciu wieku emerytalnego, niezależnie od wysokości zarobków. Drugi filar stanowią emerytury pracownicze, oferowane przez pracodawców, a trzeci filar obejmuje prywatne oszczędności i inwestycje na emeryturę.
Podstawą systemu jest emerytura AOW, która stanowi najważniejsze świadczenie dla osób starszych. Wysokość emerytury AOW zależy od wielu czynników, w tym liczby lat, przez które dana osoba mieszkała i pracowała w Holandii. Aby uzyskać pełną emeryturę, konieczne jest przepracowanie co najmniej 50 lat, a za każdy rok pracy przysługuje prawo do 2% pełnej wartości świadczenia.
Wysokość emerytury AOW w 2025 roku
Na dzień 1 lipca 2024 roku wysokość emerytury AOW w Holandii wynosi:
- dla osób samotnych – brutto: 1580,92 euro, netto: 1497,77 euro po odliczeniu podatków,
- dla osób w związku małżeńskim lub mieszkających razem – brutto: 1081,50 euro, netto: 1024,62 euro po uwzględnieniu podatków.
To pokazuje, że AOW zapewnia stosunkowo stabilny poziom wsparcia finansowego, choć nie zawsze pokrywa wszystkie potrzeby emeryta. Dlatego też wiele osób decyduje się na dodatkowe formy oszczędzania na emeryturę.
Przeciętna emerytura w Holandii – ile wynosi średnie świadczenie?
Wysokość przeciętnej emerytury w Holandii zależy nie tylko od emerytury AOW, ale również od dodatkowych świadczeń pracowniczych oraz prywatnych oszczędności. Przeciętna miesięczna emerytura dla wszystkich typów gospodarstw domowych wynosi około 3957 euro. Dla singli średnia emerytura wynosi około 3105 euro.
Emerytury dla różnych grup zarobkowych
Osoby o wyższych dochodach, które korzystają z dodatkowych świadczeń pracowniczych, mogą liczyć na wyższe emerytury. Przykładowo, pracownik zarabiający powyżej średniej krajowej, który przez całą swoją karierę odkładał na emeryturę w ramach drugiego i trzeciego filaru, może otrzymywać świadczenie znacznie wyższe niż osoba zarabiająca minimalne wynagrodzenie.
Dla porównania osoba o niskich dochodach, która nie miała możliwości korzystania z dodatkowych programów emerytalnych, będzie polegać głównie na emeryturze AOW, co może oznaczać, że otrzyma jedynie minimalne świadczenie. Z kolei osoby, które regularnie oszczędzały i inwestowały na emeryturę, mogą uzyskać znacznie wyższe kwoty, które pokrywają ich potrzeby w późniejszym życiu.
Przykładowe emerytury w zależności od zarobków
Dla lepszego zobrazowania, jak wyglądają różnice w emeryturach w zależności od zarobków, można przyjąć następujące przykłady:
- osoba zarabiająca poniżej średniej krajowej – ta osoba, po przejściu na emeryturę, może liczyć jedynie na emeryturę AOW, która wyniesie netto około 1497,77 euro miesięcznie (dla osoby samotnej) – jeśli nie miała możliwości odkładania na emeryturę w ramach drugiego filaru, to jej świadczenia będą ograniczone,
- osoba zarabiająca średnią krajową – w tym przypadku, oprócz emerytury AOW, dana osoba może liczyć na dodatkowe świadczenia z emerytury pracowniczej – średnia emerytura netto dla osoby o takich dochodach wynosi około 1 838 euro miesięcznie,
- osoba o wysokich zarobkach – dla osób, które przez lata osiągały wysokie dochody i korzystały z programów oszczędnościowych na emeryturę, emerytura może wynosić znacznie powyżej przeciętnej – w przypadku pełnego wykorzystania wszystkich filarów systemu emerytalnego, kwota ta może przekraczać często 3 000 euro miesięcznie.
Najniższa emerytura w Holandii – ile wynosi minimalne świadczenie?
Najniższa emerytura w Holandii to świadczenie, które przysługuje osobom, które nie przepracowały pełnych 50 lat w Holandii lub nie miały możliwości korzystania z dodatkowych świadczeń pracowniczych. Tego rodzaju emerytura opiera się głównie na emeryturze AOW i wynosi 1497,77 euro netto miesięcznie dla osoby samotnej. Jest to najniższa gwarantowana kwota, którą osoba mieszkająca w Holandii może otrzymać po przejściu na emeryturę.
Osoby, które nie spełniają wymogu 50 lat pracy, otrzymają proporcjonalnie niższe świadczenia. Na przykład, osoba, która pracowała w Holandii tylko przez 25 lat, otrzyma połowę pełnej emerytury AOW.
Jak działają indywidualne filary emerytalne w Holandii?
Trzeci filar systemu emerytalnego w Holandii skierowany jest głównie do osób samozatrudnionych oraz tych, którzy chcą zwiększyć swoje oszczędności na emeryturę. W przeciwieństwie do obowiązkowych składek na emeryturę państwową (AOW) i emerytury uzupełniającej oferowanej przez pracodawców, trzeci filar opiera się na dobrowolnych wpłatach indywidualnych. Osoby, które nie są objęte pracowniczymi programami emerytalnymi, mogą korzystać z tego filaru, aby samodzielnie gromadzić środki na swoją przyszłość.
Indywidualne programy emerytalne dają możliwość elastycznego dopasowania wpłat do własnych możliwości finansowych i celów na przyszłość. Jest to atrakcyjna opcja dla osób prowadzących działalność gospodarczą oraz dla tych, którzy chcą mieć większą kontrolę nad swoją emeryturą. Dzięki odpowiednio dobranym planom oszczędnościowym trzeci filar pozwala na lepsze zabezpieczenie finansowe w późniejszych latach życia, co ma szczególne znaczenie w przypadku braku innych form oszczędzania na emeryturę.
Emerytura z Holandii a deklaracja podatkowa – czy trzeba rozliczyć się z Belastingdienst?
Emerytura z Holandii podlega opodatkowaniu przez holenderski urząd skarbowy, czyli Belastingdienst, dlatego osoby otrzymujące emeryturę muszą rozliczyć się z tego dochodu w Holandii. W większości przypadków podatek od emerytury jest potrącany automatycznie przez holenderski system, jednak może zaistnieć potrzeba złożenia rocznej deklaracji podatkowej. Dotyczy to głównie sytuacji, w których dochody są wyższe od określonych progów podatkowych lub gdy osoba pobiera dodatkowe świadczenia, takie jak emerytura uzupełniająca. Ważne jest, aby sprawdzić swoje indywidualne zobowiązania wobec Belastingdienst, ponieważ niewypełnienie tych obowiązków może prowadzić do kar finansowych.
Dla osób, które mieszkają poza Holandią, ale otrzymują emeryturę z tego kraju, również mogą obowiązywać pewne wymogi dotyczące deklaracji podatkowej w Belastingdienst. W takich przypadkach konieczne jest ustalenie, czy dany dochód jest w pełni opodatkowany w Holandii, czy też istnieje umowa o unikaniu podwójnego opodatkowania, która może wpływać na sposób rozliczenia. Holenderski urząd skarbowy oferuje różne narzędzia online, takie jak Mijn Belastingdienst, które ułatwiają złożenie deklaracji oraz monitorowanie obowiązków podatkowych dla osób otrzymujących emeryturę z Holandii.
Wiek emerytalny w Holandii – od kiedy należą się pieniądze?
Aktualnie wiek emerytalny w Holandii wynosi 67 lat, jednak w najbliższych latach planowane jest jego podnoszenie w związku z rosnącą średnią długością życia mieszkańców. Oznacza to, że osoby młodsze, które teraz wchodzą na rynek pracy, mogą przechodzić na emeryturę w wieku powyżej 67 lat.
Warto również wspomnieć, że pracownicy mogą decydować się na wcześniejsze przejście na emeryturę, jednak w takim przypadku ich świadczenia będą odpowiednio niższe. Z drugiej strony, osoby, które zdecydują się na kontynuowanie pracy po osiągnięciu wieku emerytalnego, mogą liczyć na zwiększenie swoich świadczeń.
System emerytalny w Holandii jest jednym z najbardziej stabilnych i hojnych w Europie. Oferuje on różne formy wsparcia, zarówno dla osób o niskich zarobkach, jak i dla tych, którzy przez lata oszczędzali na emeryturę.