Kody PIN służą do logowania się na stronie internetowej urzędu skarbowego w Norwegii. Dzięki nim można złożyć elektronicznie zeznanie podatkowe. Nie trzeba co roku zamawiać nowych kodów. Obowiązują ostatnie kody PIN i hasło, jakie posiadasz. Dzięki rozliczeniu drogą elektroniczną, możesz liczyć na szybszy zwrot podatku, niż w przypadku tradycyjnego sposobu.

Wykonanie rozliczenia podatkowego nie jest z założenia obowiązkowe. W przypadku, gdy podatnik tego nie zrobi, zostanie rozliczony bez odpisów, automatycznie, przez urząd skarbowy w Norwegii. Jeśli jednak informacje na jego wstępnym zeznaniu podatkowym były błędne, bądź niekompletne (np. te odnośnie dochodów, zaliczek czy odpisów), wówczas podatnik ryzykuje nie tylko błędny, niekorzystny wynik rozliczenia podatkowego, ale i karny podatek dodatkowy w wysokości 30% podatku należnego, nałożony przez urząd skarbowy. Dlatego też należy wykonać zeznanie podatkowe lub powierzyć jego wykonanie profesjonalnej firmie.

Tak – w przypadku dzieci do 12. roku życia można odliczyć udokumentowane koszty przedszkola, żłobka, opiekunki do dziecka zatrudnionej na umowę oraz zajęcia sportowe współorganizowane przez szkołę/klub sportowy (z wyłączeniem zajęć odbywających się w dni wolne od szkoły). Faktycznie poniesione koszty można odliczać do wysokości 25 000 koron za pierwsze dziecko + 15 000 koron za każde kolejne. Jeśli dziecko jest niepełnosprawne, można odliczyć ww. koszty + koszty opieki specjalistycznej, nawet jeśli dziecko jest starsze – ale trzeba przedstawić wtedy zaświadczenie od lekarza o niepełnosprawności. Trzeba udokumentować, że koszty wyniosły co najmniej 9 180 NOK.
Uwaga! Jeśli korzystamy z odpisu 10% standardfradrag, nie można odliczyć wydatków związanych z utrzymaniem dzieci.

Zwrot podatku powinien zostać przelany na konto lub wypłacony w formie czeku do sześciu tygodni od daty publikacji rozliczenia podatkowego. Pierwsza pula wydawania wyników rozliczeń podatkowych przypada na koniec czerwca. Po tej dacie wyniki będą wysyłane w regularnych odstępach w kolejnych miesiącach, aż do października. 15 października jest ostatnim dniem wydawania wyników rozliczeń podatkowych. O terminie rozliczenia decyduje urząd podatkowy, a wcześniejszy termin złożenia zeznania nie ma wpływu na przyspieszenie decyzji urzędu.
Na szybsze uzyskanie wyniku zeznania podatkowego ma wpływ jedynie forma jego wysłania. Osoby, które złożą zeznania elektronicznie, mogą liczyć na zwrot podatku już w czerwcu. Osoby, które złożą zeznania papierowo muszą liczyć się z tym, że zwrot otrzymają najwcześniej w sierpniu.

Jeśli dokument będzie na druku europejskim tak, jak akt urodzenia czy małżeństwa, wówczas norweski urząd skarbowy uzna takie zaświadczenie.

Według ustawodawstwa norweskiego, można składać zapytania odnośnie rozliczeń do maksymalnie 10 lat wstecz. W praktyce, jeśli podatnik chce zmienić swój wynik rozliczenia, jest to możliwe w przypadku ostatnich 2 lat podatkowych, zaś składanie odwołań za lata wcześniejsze wiąże się ze sporym ryzykiem nieuznania przez urząd skarbowy, ze względu na przeterminowanie sprawy.

Każda osoba pracująca w Danii powinna dokonać rozliczenia z urzędem skarbowym SKAT. Deklaracje należy składać regularnie za poprzedni rok, tj. w 2019 za rok 2018. Możliwe jest też dokonanie korekty za 3 ostatnie lata tj.: 2015, 2016 i 2017. Termin złożenia deklaracji za rok 2019 upływa 1 lipca 2020.

W Danii, jak w większości krajów europejskich funkcjonuje kwota wolna od podatku – oznacza to, że od części dochodu podatek nie będzie pobierany. W 2023 roku wynosi ona 48 000 DKK, co w przeliczeniu na naszą walutę daje około 30 tysięcy złotych.

Możesz skorzystać z nastepujących ulg:

• Koszty dojazdu z Danii do Polski i z Polski do Danii, można je rozliczyć również ryczałtowo (SKAT ustala stawkę za każdy kilometr).
• Koszty poniesione na zakwaterowanie.
• Składki wpłacane na duńskie systemy emerytalne i na ubezpieczenie, na wypadek bezrobocia (A-kasse).
• Koszty zakwaterowania oraz koszty wyżywienia w Danii.
• Ulga dla niepełnosprawnych.
• Alimenty na dzieci i ex-małżonka.
• Odsetki od kredytów konsumenckich i mieszkaniowych.

Do rozliczenia nie trzeba przedstawiać rachunków ani faktur, natomiast duński urząd skarbowy ma 7 lat na sprawdzenie, czy faktycznie podane koszty były ponoszone, więc dokumenty takie powinno przechowywać się w domu.

NemKonto to konto, które podatnik będąc w Danii podaje w duńskim urzędzie skarbowym (SKAT) jako konto, na które SKAT ma przelać ewentualny podatek. NemKontem może być konto duńskie lub polskie konto złotówkowe (nie może to być konto polskie walutowe).

Gdy Twój dochód nie przekroczy 42.900 DKK.

Oczywiście że tak, pod warunkiem że Twój małżonek ma relatywnie niski dochód lub wcale nie pracuje.

Na decyzję czeka się zazwyczaj kilka miesięcy od dnia złożenia deklaracji podatkowej. Po wydaniu decyzji zostaną wypłacone pieniądze.

Jest to formularz zeznania podatkowego.

Zwrot podatku przysługuje wszystkim zatrudnionym oraz pracownikom kontraktowym, pracującym legalnie na terenie UK, jeśli ich podatek potrącany z wynagrodzeń był wyższy, niż powinien.

Prawo do ubiegania się o zwrot i wysokość zwrotu podatku zależą od wysokości ściągniętego podatku, z Twoich wynagrodzeń, w danym roku. Wysokość ściąganego podatku zależy od kodu podatkowego, jaki otrzymałeś i od Twojej historii zatrudnienia.

Zwrot podatku otrzymasz zazwyczaj wtedy, gdy:

1.  pracujesz w UK od niedawna (masz „niekorzystny” kod podatkowy),
2. nie przepracowałeś całego roku (np. zacząłeś pracować w połowie roku podatkowego lub miałeś częste przerwy w pracy).

Do zwrotu podatku wymagane są oryginalne P60 lub P45 od wszystkich pracodawców (jeśli było ich więcej), w danym roku podatkowym. Urząd zwraca te dokumenty po przyznaniu decyzji o zwrocie. W przypadku nieposiadania wszystkich P60 i P45 można starać się o zwrot na podstawie payslipów (ważny jest ostatni payslip od każdego pracodawcy), jednakże zwroty na podstawie samych payslipów są zdecydowanie trudniejsze. Wymagają dodatkowej korespondencji z Urzędem, przez co trwają znacznie dłużej.

Pracownicy (osoby zatrudnione i pracownicy kontraktowi) są rozliczani przez swego pracodawcę. Osoby zatrudnione nie muszą zatem składać rocznego zeznania podatkowego. Mogą starać się o ewentualny zwrot nadpłaconego przez pracodawcę podatku (nadpłata podatku dochodowego nie jest zwracana automatycznie).

Tak, możesz się ubiegać o zwrot wtedy, gdy nie mieszkasz już w UK. Jak najbardziej możesz zrobić to mieszkając aktualnie w Polsce.

O zwrot podatku można starać się pod koniec każdego roku podatkowego (5 kwietnia) lub po zakończeniu zatrudnienia, pod warunkiem, że do końca danego roku podatkowego nie podejmie się kolejnej pracy.

W przypadku, gdy zarobiona kwota nie przekracza kwoty wolnej od podatku, w danym roku podatkowym, możesz odzyskać cały nadpłacony podatek. Jeżeli zarobek przekracza kwotę wolną, możesz użyć kalkulatora na naszej stronie, by wyliczyć wysokość zwrotu.

Kwota wolna od podatku w Anglii, na rok podatkowy 2015/2016 wynosi 8 105 funtów, do wysokości zarobku, nie przekraczającego 100 000 funtów. Kwota wolna oznacza, że jeżeli w podanym roku podatkowym podatnik nie zarobił więcej, niż 8 105 funtów, może się starać o zwrot całego zapłaconego podatku.

Nie. O zwrot możesz ubiegać się przez cały rok. Cała procedura trwa zazwyczaj ok. 3-6 miesięcy od dnia, w którym Twoje kompletne dokumenty zostały wysłane do urzędu skarbowego. Zdarza się, że odzyskiwanie pieniędzy może trwać dłużej, szczególnie jeśli posiadałeś tylko payslip lub National Insurance Number. Nie wyklucza to jednak możliwości zwrotu podatku.

Nie ma kar z opóźnienie w rozliczeniu, z wyjątkiem posiadaczy karty CIS lub SELF ASSESSMENT.

Poniżej terminy, do których możemy zrobić rozliczenie za dany rok podatkowy:

Nie. Jeśli nie posiadasz numeru NI, również możesz odzyskać nadpłacony podatek.

Nie. Możesz przenieść część zapłaconych składek do funduszu emerytalnego w ZUS, ale zostaną one wypłacone dopiero po osiągnięciu przez Ciebie wieku emerytalnego.

Jak najbardziej. Pracując na podstawie karty CIS 25 płacisz bardzo wysoki podatek (18%). Możesz ubiegać się o zwrot.

P60 jest wykazem naszych dochodów i podatku na koniec roku podatkowego. P60 otrzymujemy od pracodawcy w kwietniu każdego roku. P45 natomiast jest zaświadczeniem grupowym, które otrzymujemy po odejściu z pracy. Karta CIS 25 jest specjalnym drukiem zeznania podatkowego przeznaczonym jedynie dla osób zatrudnionych w branży budowlanej.

Nie, musisz zgłosić cały swój dochód, nawet jeśli pracujesz na pół etatu lub w danym miejscu nie płaciłeś składek. Zatajenie informacji o historii zatrudnienia spowoduje opóźnienie zwrotu podatku.

Nie, musisz ubiegać się o zwrot podatku za cały przebieg zatrudnienia w UK.

Tak, możesz złożyć podanie do urzędu skarbowego bez P45, wystarczy payslip.

W EU Service istnieją następujące sposoby przekazania zwrotu:

• Na konto złotówkowe (przelew w złotówkach) – jest to najkorzystniejszy dla klienta sposób przekazania pieniędzy. Posiadacz konta złotówkowego nie musi płacić za przelew oraz za inkaso czeku, ponieważ ten koszt pokrywa nasza firma.
• Przekazem pocztowym do domu (tylko w złotówkach!) – nie jest to korzystne rozwiązanie dla klienta, ze względu na opłatę za przekaz, który pobiera Poczta Polska. Przekaz może trwać nawet do 10 dni.
• Jeżeli nie posiadasz konta złotówkowego, możemy dokonać przelewu zwrotu podatku na konto „osoby zaufanej” (rodzina, przyjaciele). Wystarczy, że prześlesz, bądź przefaksujesz nam odpowiednie oświadczenie.