Niemcy to jeden z częściej wybieranych krajów, do których udajemy się, by podjąć pracę. Wielu Polaków decyduje się na legalne zatrudnienie i regularne odprowadzanie podatków. Dzięki temu możliwe jest uzyskanie zwrotu podatku z Niemiec.

Niemiecki doradca podatkowy

Przed Urzędem Skarbowym w Niemczech podatnika musi oficjalnie reprezentować doradca!

Niemiecka ordynacja podatkowa nakłada na osobę z miejscem zamieszkania w Polsce obowiązek wyznaczenia na terenie Niemiec ustawowego pełnomocnika do reprezentowania swoich spraw. Rolę pełnomocnika na terenie Niemiec przejmuje, dla podatnika z Polski, doradca podatkowy posiadający uprawnienia.

Zgodnie z § 33 niemieckiej ustawy o doradztwie podatkowym, jego zadaniem jest m.in. doradzanie w sprawach podatkowych, pomoc w wypełnianiu zobowiązań podatkowych oraz oficjalne reprezentowanie przed instytucjami podatkowymi. Rozliczenia rocznego musi dokonać Steuerberater (doradca podatkowy).

Nasze rozliczenia przygotowuje właśnie taki doradca podatkowy w Niemczech, który składa swoją pieczęć na zeznaniu, co oznacza, że bierze odpowiedzialność za wykonanie swojej pracy. Podatnicy tacy otrzymują też bardzo niekorzystne decyzje szacunkowe wystawione na podstawie oszacowanych dochodów, bez ulg i bez uwzględnienia współmałżonka.

Rozliczy Cię Steuerberater

Rozliczenia niemieckie są sporządzane profesjonalnie przez Steuerberatera (czyli niemieckiego doradcę podatkowego), który:

• sporządza deklaracje podatkowe odliczając możliwie jak najwięcej ulg podatkowych (każdy przypadek traktuje indywidualnie – stara się, aby dla każdego podatnika uzyskać możliwie jak najwyższy zwrot lub jak najniższą dopłatę podatku),
• monitoruje w urzędzie Finanzamt status deklaracji podatkowej i są wykonywane legalnie – uważaj, bo na rynku jest wiele firm rozliczających bez uprawnień!
• urząd rozpatruje w pierwszej kolejności,
• jest w stałym kontakcie z urzędnikami z niemieckiego urzędu Finanzamt,
• weryfikuje decyzje wydane przez Finanzamt – jeśli urząd Finazamt wyda błędnie decyzję, wówczas Steuerberater odwołuje się od decyzji w trybie natychmiastowym.

Nasza Steuerberater w Berlinie wysyła podatki niemieckie elektronicznie.

Jakie są korzyści wynikające z takiego rozwiązania?
– mniej biurokracji,
– deklaracja wpływa bezpośrednio do urzędu,
– deklaracje wysyłane elektronicznie są opracowywane przez Finanzamt w pierwszej kolejności,
– szybszy termin wydawania decyzji (a co za tym idzie, szybsza wypłata zwrotu).

Ile kosztuje deklaracja podatkowa z Niemiec?

• za rozliczenie indywidualne cena wynosi 450 zł lub € 107,-
• wspólne rozliczenie podatku to koszt 550 zł lub € 130,-

Rozliczenie do polskiego urzędu skarbowego wynosi 210 zł

Nie pobieramy opłat(dotyczy naszych klientów):

• za prowadzenie korespondencji z urzędami,
• za prowadzenie rozmów telefonicznych z urzędami,
• za wniesienie odwołania od decyzji urzędu,
• w przypadku odmowy zwrotu.

Pobierz komplet dokumentów, wydrukować, wypełnić zgodnie z instrukcjami i przesłać pocztą tradycyjną na adres naszej centralna w Kędzierzyn-Kożlu.

Do kiedy można składać deklarację podatkową w Niemczech? 

Jeżeli posiadasz obowiązek rozliczenia to zgodnie z niemieckim prawem deklarację podatkową powinieneś składać co roku. Jeżeli nie złożysz rozliczenia podatku dochodowego urząd może wystawić wezwanie a nawet naliczać kary i odsetki za spóźnienia.

Obowiązek rozliczenia podatku w Niemczech masz jeśli:

• osoby prowadzące działalność gospodarczą Gewerbe,
• osoby, które otrzymały wezwanie do rozliczenia z urzędu skarbowego,
• osoby, posiadające 3 lub 6 klasę podatkową,
• osoby pobierały świadczenia socjalne wyższe niż 410 euro na rok (np. zasiłek chorobowy Krankengeld, urlop macierzyński Mutterschaftsgeld, zasiłek rodzicielski Elterngeld, zasiłek dla bezrobotnych Arbeitslosengeld I. Nie dotyczy to Arbeitslosengeld II wypłacanego z budżetu państwa.
• osoby uzyskujące dochody powyżej 410 euro rocznie, od których nie jest odprowadzany podatek, np. z tytułu ubezpieczenia emerytalnego, najmu lub dzierżawy,
• osoby, które mają więcej niż jednego pracodawcę, a na jednym z LSB jest klasa podatkowa 6
• osoby, które zmieniły stan cywilny w rozliczanym roku podatkowym (rozwiodły się, owdowiały lub zawarły związek małżeński),
• osoby mające więcej niż jednego pracodawcę w danym roku podatkowym, a na dokumencie Lohnsteuerbescheinigung przy Großbuchstaben posiadają symbol „S”.  Oznacza to, że pracodawca nie dokonał odpowiednich przeliczeń w związku z odprowadzonym podatkiem w nowym okresie zatrudnienia.

Skutkiem nierozliczenia się z podatku w terminie jest wysoka kara pieniężna. Niedotrzymanie terminu będzie powodowało naliczenie kary za każdy miesiąc opóźnienia. Urząd może przyznać karę za każdy miesiąc opóźnienia – 25 €.

Nie mając obowiązku podatkowego nie musisz się rozliczać. Warto jednak przemyśleć czy złożenie zeznania podatkowego nie byłoby dla Ciebie korzystne. Nawet po krótkiej pracy w Niemczech jest spora szansa aby otrzymać zwrot podatku w niemałej wysokości.

Zeznanie podatkowe w Niemczech – dwa rodzaje rozliczeń

Mówiąc o deklaracji podatkowej, warto wspomnieć o bardzo istotnej kwestii związanej z rozliczaniem podatku za pracę. W obecnym systemie obowiązują dwa typy rozliczenia: ograniczone i nieograniczone.

Rozliczenie podatku ograniczone

Obowiązek rozliczenia w sposób ograniczony jest kierowany do osób, które były legalnie zatrudnione w Niemczech krócej niż 183 dni, a suma opodatkowanych przychodów nie przekraczała równowartości 90% całkowitych dochodów w ciągu roku podatkowego.

Co warto wiedzieć przed złożeniem zeznania podatkowego w tej formie? Przede wszystkim to, że ograniczony obowiązek jest mniej korzystny niż nieograniczony. Jest to spowodowane tym, że w tym wypadku nie można liczyć na żadne ulgi z urzędu. Co więcej, ograniczony obowiązek uniemożliwia wspólne rozliczanie się ze współmałżonkiem.

Rozliczenie nieograniczone

Jeśli pracowałeś dłużej niż 183 dni na terenie Niemiec, , podlegasz pod obowiązek rozliczania się w sposób nieograniczony. W takim wypadku można liczyć na większe pieniądze związane z nadpłatą podatkową. Wszystko to za sprawą możliwości przyznania ulg w niemieckim urzędzie, które podnoszą ogólny zwrot o nawet parę tysięcy euro. Mogą być to różne bonifikaty takie jak np. odliczenia związane z kosztami utrzymania czy dojazdami do pracy. Aby liczyć na przyznanie ulg, należy przedstawić w urzędzie skarbowym potwierdzenia ponoszonych kosztów – mogą to być np. paragony czy faktury.

Rozliczamy również osoby oddelegowane do pracy do Niemiec.

Jeśli więc podatek był odprowadzany na terenie Niemiec, możemy rozliczyć podatnika przed niemieckim urzędem skarbowym. Wystarczy posiadać dokument od pracodawcy Lohnsteuerbescheinigung, który jest podstawą do rozliczenia. Jeśli podatek nie był odprowadzany na terenie Niemiec – niestety nie pomożemy z rozliczeniem. Poza niemiecką kartą podatkową należy dołączyć podbite przez pracodawcę Zaświadczenie o składkach na ubezpieczenie społeczne ZUS odprowadzonych w Polsce (znajduje się w naszym komplecie dokumentów). Jeśli pracownik był kierowcą, powinien załączyć raport podróży, a jeśli pracował w branży budowlanej – wykaz budów.

Nasi klienci otrzymują ze zwrotu średnio 3.500 złotych za każdy rok podatkowy! Kwota jest uzależniona od tego, ile zarabiasz oraz jakie zaliczki na podatek były potrącane. Wysokość odprowadzonego podatku poznamy, dodając do siebie sumy z Solidaritätszuschlag, Lohnsteuer i Kirchensteuer, które znajdziemy na dokumencie od pracodawcy. Ważne są też zarobki w Polsce w tym czasie, a nawet dane o członkach rodziny czy dojazdach.

Oczywiście, nie łatwo jest uzyskać taką kwotę, ale dzięki zastosowaniu odpowiednich ulg (dobrze udokumentowanych), możemy liczyć na podobny zwrot niemieckiego podatku.

Niemcy to kraj, który oferuje swoim podatnikom szereg ulg. Często trudno odnaleźć się w gąszczu formularzy. Wtedy warto skorzystać z pomocy specjalisty, ponieważ źle wypełniony wniosek, może skutkować wydłużeniem czasu oczekiwania na zwrot podatku z Niemiec, a nawet przekreślić szansę na odzyskanie pieniędzy. W najgorszym przypadku urząd skarbowy może nawet nałożyć karę na podatnika, w związku z nieprawidłowym wypełnieniem formularzy.

Ulgi podatkowe przysługują nam w wielu przypadkach i często nawet nie wiemy, kiedy możemy się o nie ubiegać. Posiadanie dziecka, pracujący lub niepracujący współmałżonek, przebywający w Polsce czy też w Niemczech – to tylko niektóre czynniki, brane pod uwagę podczas ubiegania się o zwrot podatku z Niemiec.

Czy aby uzyskać zwrot podatku z Niemiec powinienem poświadczyć dochody z innych krajów?

Do rozliczenia niemieckiego konieczne jest uzyskanie zaświadczenia o wysokości dochodów uzyskanych na terenie Polski. W zeznaniu należy wykazać także wszystkie inne dochody uzyskane poza granicami Niemiec. Aby odzyskać podatek przedstaw opieczętowany przez polski urząd i podpisany przez Ciebie druk EWR.

Dochody uzyskane w Niemczech należy zgłosić polskiemu fiskusowi w zeznaniu rocznym, ale nie płaci się od nich podatku w Polsce. Dochody te wpływają jednak mimo wszystko negatywnie na wynik rozliczenia.

Aby dokonać poprawnego rozliczenia w Polsce skorzystaj z naszych usług.